解説

チェックリストの使い方（法人税・消費税・決算直前）

執筆 公認会計士・税理士 中村勇樹|2026/10/26 時点の法令で確認

3本は、使う時期で分かれる

どれも同じ画面・同じ操作で使えます。1社につき、決算期ごとに1回ずつ答えます。

設問の数は全体の数です。最初に会社の規模や課税方式を答えると関係のない質問が閉じるので、1社で答える数はこれより少なくなります。

チェックを始める

① 前年のCSVがあれば読み込んでから始める

ページを開くと、使い方の説明の下に[チェックを開始する]があります。前の期にこのチェックリストを使って保存したCSVがあるなら、先に[前年CSVを読み込む]で読み込みます(後の「翌期は、前年のCSVを読み込んで始める」)。途中で保存したCSVから続けるときは[CSVから再開]です。

② 会社名と決算年月を入れる

始めると、上に今の質問が1問、下に全部の質問の一覧が出ます。いちばん上の段に会社名と決算年月を入れます。どちらも保存するCSVの名前と中身に入ります。会社名は空でもかまいません。

右上の「残り」は、いま開いている質問のうちまだ答えていない数です。丸は区分ごとの進み具合で、押すとその区分の最初の未回答へ移ります。

上の質問に答えると、次の質問が開く

上段の質問にボタンで答えます。数字キーの1〜5でも答えられ、答えると次の未回答へ進みます。↑↓で質問を移り、Enterで次の未回答へ飛びます。

下の一覧で薄く出ている行は、条件を満たしていないので答えなくてよい質問です。たとえば「株主の異動がある」にまだ答えていないうちは、その下の「申告書反映したか」は薄いままです。

「Yes」と答えると、その下の質問が開いて答えられるようになります。番号の横の「14Y」の札は、「14番にYesと答えたら開く」という条件です。

質問の意味が分からないときは、右下の[▼解説]を開きます(Qキーでも開きます)。解説の末尾に条文の札があり、押すとその条文のページが開きます。

赤い対応策が出たら、その場で処理するか上長へ渡す

税務上問題になりうる答えを選ぶと、ボタンが赤くなり、質問の下に対応策が出ます。対応策が出たときは自動で次へ進まないので、読んでから[次へ]を押します(Enterキーでも進みます)。

対応策に書いてあることをその場で済ませられるなら済ませ、答えを直します。判断が要るもの、顧問先に聞かないと分からないものは、上長に渡します。

答え終えたら、要対応のまとめを見る

全部の質問に答えると、上段が「要対応のまとめ」に替わります。赤い答えが区分をまたいで1か所に並ぶので、何が残ったかをまとめて確かめられます。途中でも、右上の「要対応」の札を押せば出ます。行を押すとその質問へ戻ります。

CSVに保存して、印刷版で残す

回答は自動でこのブラウザに下書きとして残りますが、保管には使えません。答え終えたら右上の[CSVに保存]でCSVを手元に保存します。ファイル名は「決算年月_種別_会社名.csv」です。

紙に残すときは、一覧のいちばん下の[印刷版]で白黒の紙面に切り替えてから印刷します。対応の要る答えは黒く塗られ、条件を満たさなかった質問も網掛けで残るので、何を聞かれずに済んだかも紙に残ります。末尾には要対応のまとめが付きます。

翌期は、前年のCSVを読み込んで始める

翌期に同じ会社を確かめるときは、開始の前に[前年CSVを読み込む]で前の期のCSVを読み込みます。前年に選んだ答えは、ボタンの下の水色の線で示されます。

前年の答えは今年の答えとして入りません。今年の状況で答え直します。詳細記入に書いたメモは今年へ写り、いつのメモかが「詳細は2025-10のまま」のように出ます。書き直せば今年のメモになります。

気づいた点は、旗から送る

質問の右にある旗を押すと、その質問について事務所へ報告できます。「内容が誤っている」「改正で古い」「分かりにくい」「設問を足してほしい」「その他」から選び、一言添えて送ります。

報告は匿名で届き、回答の内容や会社名は送られません。届いた報告は、次にチェックリストを見直すときに読みます。